60mn pour intégrer les modalités déclaratives de la TVA
• Identifier les opérations entrant dans le champ d’application de la TVA et hors le champ d’application de la TVA.
• Identifier les opérations taxables et les exonérations…
• Déterminer la TVA déductible et la TVA collectée.
• Autoliquidation de la TVA.
• S’assurer du fait générateur et de l’exigibilité.
• Identifier les taux de TVA à appliquer.
15 mn pour s’exercer sur son poste
• À partir des conseils vus durant la 1ère heure, préparation de la déclaration.
Exercice d'application : déclaration de cas d’opérations complexes comportant à la fois des fournitures de biens et des prestations de services ou des composants soumis à des taux ou des régimes de TVA différents en lien avec des faits générateurs différents.
.
45 mn pour échanger sur les bonnes pratiques et astuces
Partage d'expériences : échanges sur les principales difficultés rencontrées en remplissant la déclaration.